Und so funktionierts:

In dem meinem Beratungsangebot und in dem schriftlichen Gutachten sind zahlreiche FAQ (Häufig gestellte Fragen) aufgeführt und beantwortet: Nachfolgend sehen Sie daraus einen Auszug:

 

Warum Geld für die Beratung eines Steuerberaters ausgeben, wenn ich mich bereits über das Internet und sonstige Quellen gut informiert fühle?

 

• Der Erfolg des hier beschriebenen Gestaltungsmodells hängt entscheidend von vielen verschiedenen und teilweise komplexen Variablen ab. Gesetzgeber, Rechtsprechung und Finanzverwaltung knüpfen zudem einige Hürden an das Gelingen der Gestaltung. Allgemein und frei zugängliche Informationsquellen können und dürfen (aufgrund des Steuerberatungsgesetzes) lediglich die grundsätzliche Funktion der Gestaltung erläutern bzw. beschreiben und müssen dabei nahezu sämtliche individuellen Variablen außen vor lassen; eine Einschätzung, ob das Gestaltungsmodell in Ihrem konkreten Einzelfall tatsächlich sinnvoll ist, ist also anhand dieser Quellen per se ausgeschlossen. Zudem verschweigen die frei zugänglichen Quellen zahlreiche wichtige Aspekte des Gestaltungsmodells, wie also z.B. die Zahlungsweise ganz konkret funktioniert oder welche Urteile des BFH zu beachten sind.
  
  
• Nur Steuerberater sind aufgrund ihrer Ausbildung und Berufserfahrung in der Lage, ineinandergreifende steuerliche Regelungen in ihrer Tragweite zu beurteilen und rechtssichere Empfehlungen auszusprechen. Darüber hinaus sind allein Steuerberater und Rechtsanwälte – anders als z.B. Versicherungsmakler bzw. -vertreter und Lohnsteuerhilfevereine – zur unbeschränkten Hilfe bei und Beratung in steuerlichen Angelegenheiten befugt. Damit stellen Steuerberater den ideellen fachkundigen und persönlichen Empfehlungsgeber dar.
  
  
• Bitte vergessen Sie auch nicht Folgendes: Manche Internetquellen vermitteln dem Leser auch schlichtweg falsche und/oder unvollständige Informationen. Der Zeitaufwand für die Sortierung von „falsch“ und „richtig“ – wenn es denn überhaupt möglich ist – die Recherche von möglichst vielen Quellen und dann – ggf. anhand des Gesetzes und/oder der eigenen Steuererklärung – der Versuch, das Gestaltungsmodell selbst auf den eigenen Fall anzuwenden kostet Sie extrem viel Zeit. Und egal, wie viel Zeit Sie in die Recherche und das Lesen stecken, Sicherheit über den Erfolg zu erlangen, ist sehr schwierig. Der kalkulatorische Zeitaufwand wird sicherlich das an mich zu zahlende Honorar deutlich übersteigen. Zudem erhalten Sie eine anschauliche Anleitung und viele sachdienliche (Optimierungs-) Hinweise von mir.

 

Was kostet die Beratung?

 

• Das Beratungshonorar richtet sich ausschließlich nach dem finanziellen Vorteil, den Sie durch die Anwendung des Gestaltungsmodells im ersten Turnus erwirtschaften. D.h. sofern das Gestaltungsmodell für Sie (ausnahmsweise) nicht anwendbar sein sollte, erhalte ich kein Honorar. Sie erhalten dann eine kurze Begründung per E-Mail.
  
  
• Wenn das Modell für Sie anwendbar ist, erhalte ich 40 % des finanziellen Vorteils des ersten Turnus, d.h. es verbleiben Ihnen 60 % des finanziellen Vorteils. Führen Sie das Gestaltungsmodell in den Folgejahren selbst durch, verbleibt dann der vollständige Steuerbonus bei Ihnen.
  
  
• Näheres können Sie erfahren, wenn Sie Ihr individuelles Angebot bei mir anfordern. Meine vorgenannte Preispolitik richtet sich nach der Steuerberatervergütungsverordnung und ist daher absolut transparent und fair.

 

Gehe ich durch die Annahme des Angebots ein fortlaufendes Vertragsverhältnis ein?

 

• Nein – mit der Annahme meines Angebots und Ihrer Beauftragung wird kein fortdauerndes Mandatsverhältnis begründet. Vielmehr ist es mein Auftrag, einen bestimmten steuerlichen Aspekt einmal für Sie zu prüfen und Ihnen eine Empfehlung zu geben. Meine Tätigkeit beschränkt sich daher auf die Erteilung einer steuerlichen Auskunft bzw. auf die Erstellung eines Gutachtens. Haben Sie bereits einen Steuerberater, wird das Mandatsverhältnis zu ihm dadurch im Übrigen nicht tangiert.
  
  
• Im Übrigen liegen der Beauftragung meine allgemeinen Auftragsbedingungen zugrunde, die diesem Angebot ebenfalls als Anlage beiliegen.

 

Ist das Gestaltungsmodell erprobt – wie sicher ist die Gestaltung, wie sicher ist die Anerkennung des Modells durch die Finanzverwaltung?

 

• Das Gestaltungsmodell steht „relativ versteckt“ im Einkommensteuergesetz und in BMF-Schreiben. Alle privat krankenversicherten Mandanten in meiner Kanzlei nutzen das Gestaltungsmodell seit Jahren und sind ausgesprochen zufrieden. Da sich das Gestaltungsmodell aus dem Einkommensteuergesetz ergibt, ist eine Anerkennung durch das Finanzamt gewährleistet, da dieses an das Gesetz gebunden ist.

 

Wie wahrscheinlich ist es, dass sich die Gestaltung auch für mich lohnt?

 

• Eigentlich müsste die Frage genau umgekehrt gestellt werden, d.h.: „Wie wahrscheinlich ist es, dass sich die Gestaltung nicht lohnt?“ – denn grundsätzlich funktioniert die Gestaltung bei jedem privat Krankenversicherten. In bestimmten Konstellationen ist die Gestaltung jedoch nicht anzuraten, da die Einspareffekte entweder zu klein sind, oder weitere Faktoren hinzutreten, die das Modell unlukrativ werden lassen.
  
  
• Statistisch gesehen, profitiert jedoch die weit überwiegende Anzahl der privat Krankenversicherten.